反洗錢基礎(chǔ)知識(shí)——洗錢的定義
洗錢是一個(gè)外來名詞，有著悠久的歷史。在西班牙語中，洗錢（Blangueo）是漂白的意思；而在意大利語中，洗錢（Riciclaggio）意為再循環(huán)。據(jù)臺(tái)灣學(xué)者蔡雯霖考察，洗錢被描述為"一種隱瞞、掩蓋犯罪所得及其非法收入的手段"，在圣經(jīng)時(shí)代就有相關(guān)的記載。
"洗錢"作為一個(gè)規(guī)范概念提出，最早時(shí)間是1988年的《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神公約》（簡稱《聯(lián)合國公約》）。當(dāng)時(shí)，洗錢是同毒品犯罪聯(lián)系在一起的，指"為隱瞞或掩飾因制造、販賣運(yùn)輸任何麻醉藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)來源、性質(zhì)、所在，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)換者"。后來，洗錢的外延不斷擴(kuò)大，所覆蓋的上游犯罪除了販毒，還包括走私、金融詐騙、貪污賄賂以及黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪等。所有將上述犯罪所得"洗"成看起來合法化的行為和過程以及故意或過失幫助實(shí)施這種行為的行為都被稱為洗錢。9？11事件以后，洗錢范疇又增加了新的內(nèi)容，恐怖融資也成為洗錢的形式。
雖然洗錢是一個(gè)不斷變化的概念，但是可以歸納為兩種觀點(diǎn)：一種觀點(diǎn)從法律的角度出發(fā)，認(rèn)為洗錢是一種犯罪行為，是將犯罪所得贓款通過金融機(jī)構(gòu)或者其他途徑轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換、隱瞞、掩飾犯罪所得的贓款的性質(zhì)、來源，使其變?yōu)槊菜坪戏ㄊ找娴牟环ㄐ袨?；一種觀點(diǎn)從純市場的角度出發(fā)，認(rèn)為洗錢是利用金融工具轉(zhuǎn)移資金的一種經(jīng)濟(jì)行為，洗錢者通過銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)將非法獲得的錢財(cái)加以轉(zhuǎn)移、兌換、購買金融票據(jù)或者直接投資，加以掩飾、隱瞞其非法來源和性質(zhì)，使非法資產(chǎn)合法化的行為。
