反洗錢基礎(chǔ)知識(shí)——洗錢的階段
洗錢是一項(xiàng)復(fù)雜的活動(dòng)，它往往要經(jīng)過許多復(fù)雜過程才能達(dá)到掩飾犯罪收益來源的目的。一個(gè)完整的洗錢行為一般要經(jīng)歷三個(gè)階段：處置階段、離析階段和歸并階段。
1、處置階段
處置階段又稱"放置"的過程，是洗錢活動(dòng)的第一個(gè)環(huán)節(jié)。特點(diǎn)是將犯罪收益處理為其他易于掌握和看起來不是特別可疑的形式進(jìn)行保管。如走私大量的貨幣現(xiàn)金、將贓款轉(zhuǎn)作金融機(jī)構(gòu)存款以便與合法存款混同、分散存款或進(jìn)行商業(yè)交易等。經(jīng)過處置階段后，不法分子的非法收益進(jìn)行了初步的加工和處理，為以下步驟的順利實(shí)施提供了條件，成為整個(gè)洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)。
2、離析階段
離析階段是洗錢活動(dòng)的核心，又稱為"分離"、"分層"、"培植"的過程。在這一階段，不法分子利用種種手段將非法收益在不同國家和地區(qū)來回劃轉(zhuǎn)，采取多種形式使非法收益披上合法外衣，模糊非法收益同犯罪收入之間的關(guān)系。比如，通過銀行、保險(xiǎn)公司、證券公司、黃金市場、汽車市場甚至街頭零售業(yè)，制造出復(fù)雜的交易層次，多次轉(zhuǎn)移或多次交易，甚至采取匿名交易，刻意蒙蔽或規(guī)避審計(jì)，將非法的資金與其來源之間的聯(lián)系人為地割斷。這一階段的主要目的是掩飾、隱瞞非法收益的來源和性質(zhì)，使之披上合法的外衣。
3、歸并階段
歸并階段又稱"一體化"、"整合"、"融合"的過程，是洗錢活動(dòng)的最后一環(huán)。在這一階段，不法分子把經(jīng)過離析后、一般人難以覺察其非法性質(zhì)和來源的財(cái)產(chǎn)以合法財(cái)產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與犯罪集團(tuán)或犯罪分子無明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或個(gè)人的名下，投放到正常的社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中去。這樣，犯罪分子就可以自由支配清洗后的收益，進(jìn)行揮霍、享受，實(shí)施新的犯罪，甚至恐怖犯罪。
經(jīng)過處置、離析、歸并三個(gè)階段后，洗錢活動(dòng)的所有過程已經(jīng)完成。當(dāng)然，由于洗錢活動(dòng)的多樣性和復(fù)雜性，這三個(gè)階段的界限很難劃清，有時(shí)，三個(gè)階段可能同時(shí)發(fā)生或者某兩個(gè)階段重疊在一起。
