2015年3月，B證券公司作為托管公司（以下簡稱“B公司”）與C投資公司簽署“XX對沖基金”托管協(xié)議，并向其提供多份蓋有公章的空白基金合同文本，以便在募集資金過程中使用。該“對沖基金”的投資者多為B公司高管及員工的親友或熟人。同年6月，2名投資者前往B公司查詢基金凈值，卻被公司負責人告知，合同中約定的托管賬戶未收到客戶認購款。
B公司經(jīng)交涉后發(fā)現(xiàn)，原來C公司采用偷梁換柱的手法，將基金合同文本中原募資托管賬戶頁替換為C公司自有銀行賬戶頁。顯然，投資者在簽署合同過程中，未發(fā)現(xiàn)異常，并向被篡改后的募資賬戶打款。
B公司隨即向公安機關報案并向當?shù)刈C券監(jiān)管部門反映該情況。監(jiān)管部門在接到線索后迅速派人核查，通過調取協(xié)議合同、賬戶資金流水等資料，同時對照合同、逐層追蹤資金流向，證實C公司確將合同托管賬戶篡改為自由銀行賬戶，并違規(guī)將客戶投資款580萬元劃轉至公司高管及關聯(lián)自然人銀行賬戶挪作他用。在持續(xù)的監(jiān)管高壓下，C公司最終將580萬元的投資款全部退還給投資者，并向B公司歸還全部基金合同文本，該事件潛在的風險隱患被消除。
《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》（以下簡稱《私募辦法》）第二十三條規(guī)定，私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金銷售機構及其他私募服務機構及其從業(yè)人員從事私募基金業(yè)務，不得侵占、挪用基金財產。據(jù)此，監(jiān)管部門對C公司篡改募資托管賬戶、挪用客戶投資款的行為進行了處理。
對投資者而言，應審慎選擇私募基金投資，并在投資過后對私募基金管理機構和托管機構給予持續(xù)關注和監(jiān)督。謹記以下幾點：一是投資要量力而行，二是要摸清管理人底細，三是要細看投資合同，四是要持續(xù)關注管理人情況。
（濟南市打擊和處置非法集資工作領導小組辦公室）
