（一）恐怖融資是指下列行為：恐怖組織、恐怖分子募集、占有、使用資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；以資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪；為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。
根據(jù)《聯(lián)合國(guó)制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》的規(guī)定，恐怖融資是一種犯罪行為，并且是國(guó)際法上的犯罪行為，任何國(guó)家均有義務(wù)對(duì)其進(jìn)行打擊。
（二）打擊恐怖融資活動(dòng)相關(guān)的文件：
1、聯(lián)合國(guó)1999年通過了《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》，并通過決議督促各成員國(guó)共同打擊恐怖融資。
2、“9·11事件”后， 金融行動(dòng)特別工作組決定將工作目標(biāo)由反洗錢擴(kuò)大到預(yù)防和打擊資助恐怖活動(dòng)上， 并先后發(fā)布了《反洗錢40項(xiàng)建議》、《反恐怖融資8項(xiàng)特別建議》、《反恐怖融資9項(xiàng)特別建議》、《對(duì)資金轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)防范恐怖融資建議》等一系列綱領(lǐng)性文件。
3、金融行動(dòng)特別工作組還與國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行、埃格蒙特金融情報(bào)組織共同制定了《評(píng)估反洗錢和打擊資助恐怖主義標(biāo)準(zhǔn)遵守情況的辦法》。
4、我國(guó)在打擊恐怖融資活動(dòng)方面相關(guān)立法及文件主要包括《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》、《中華人民共和國(guó)刑法》、《互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》等。
