反洗錢(qián)基礎(chǔ)知識(shí)——洗錢(qián)與恐怖融資
一、恐怖主義與恐怖融資
恐怖主義（或稱暴力主義）是指從事、組織、贊助、指使、便利、資助、鼓勵(lì)或容忍針對(duì)另一國(guó)家個(gè)人或財(cái)產(chǎn)的暴力行為?？植乐髁x的目的是在人們的精神上制造恐怖、恐懼和不安全感?？植乐髁x采取的手段包括暗殺、劫持人質(zhì)、劫持交通工具、武裝襲擊以及使用生化武器等等。因此，恐怖主義一般具有以下特性：其一，具有暴力性，或曰破壞性。其二，具有政治性?？植乐髁x往往懷有某種政治或宗教信仰，希冀實(shí)現(xiàn)某種政治或宗教訴求，而暴力只不過(guò)是達(dá)到這一目標(biāo)的手段。第三，具有恐嚇性?？植乐髁x事件的發(fā)生往往具有隨機(jī)性和任意性，而且手段殘忍；由于恐怖主義的直接受害者是無(wú)辜平民或非戰(zhàn)斗人員，而不是其打擊報(bào)復(fù)的具體目標(biāo)，因此，會(huì)在社會(huì)上制造出極大的恐怖氣氛。恐怖主義正是利用這種氣氛來(lái)達(dá)到其目的。
恐怖融資包括為恐怖活動(dòng)、恐怖分子和恐怖組織籌措資金，是恐怖主義組織為了籌集保障其生存、發(fā)展、壯大和從事恐怖主義活動(dòng)所需的資金而進(jìn)行的資金融通活動(dòng)。恐怖融資的方式很多，包括接受捐贈(zèng)、創(chuàng)辦實(shí)業(yè)、參與洗錢(qián)等多方面。這些融資方式有些是非法的，比如洗錢(qián)所得；有些是合法的，比如創(chuàng)辦實(shí)業(yè)，開(kāi)展經(jīng)營(yíng)貿(mào)易。如果所得收益不是用來(lái)實(shí)施恐怖犯罪，那么，從經(jīng)濟(jì)的角度分析，這部分收益屬于合法所得。接受捐贈(zèng)從形式上講也是合法的，恐怖主義是將合法的資金用于非法用途，從而使這種融資行為變?yōu)榭植廊谫Y。
恐怖融資是恐怖主義生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，沒(méi)有資金的支持，恐怖主義成了無(wú)源之水、無(wú)本之木，無(wú)法生成下去?？植廊谫Y為恐怖主義提供支持和保障，使得恐怖主義能夠順利實(shí)現(xiàn)。因此，根據(jù)反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）《關(guān)于恐怖融資的特別建議》要求，恐怖融資罪行包括任何有意采取各種手段直接或簡(jiǎn)接地提供或收集資金，將資金用于或明知資金將全部或部分用于實(shí)施恐怖活動(dòng)、為恐怖組織所利用、為個(gè)別恐怖分子所利用的行為。一切符合上述條件的行為都屬于恐怖融資，不論是合法資金還是非法資金。
二、恐怖融資與洗錢(qián)
恐怖融資是洗錢(qián)的一種方式，二者有著千絲萬(wàn)縷的關(guān)系?？植澜M織不僅需要隱瞞、掩飾非法收益的性質(zhì)和來(lái)源，而且需要掩蓋、混淆有關(guān)資金流向的恐怖主義目的，使之成為貌似合法的資金流動(dòng)，從而最終為恐怖主義所利用。一部分犯罪收益在清洗后成為恐怖活動(dòng)的資金，另一方面，恐怖分子利用籌集到的資金支持洗錢(qián)行為，促使洗錢(qián)行為更加猖獗。"9？11"事件表明，恐怖融資離不開(kāi)洗錢(qián)，洗錢(qián)也離不開(kāi)恐怖融資。因此，2001年10月在華盛頓召開(kāi)的FATF特別會(huì)議，根據(jù)歐盟和七國(guó)集團(tuán)財(cái)政部長(zhǎng)們的提議，將洗錢(qián)的范圍擴(kuò)大，規(guī)定一切向恐怖主義提供資金的行為，即恐怖融資，都屬于洗錢(qián)活動(dòng)，而不論其來(lái)源從形式上看是否合法。
盡管恐怖融資與洗錢(qián)活動(dòng)關(guān)系密切，但二者又存在自身特點(diǎn)?？植廊谫Y的資金來(lái)源、洗錢(qián)目的以及資金轉(zhuǎn)移的手段與一般洗錢(qián)活動(dòng)仍然有明顯差別。
（一）資金來(lái)源不盡相同
洗錢(qián)活動(dòng)一定有其相關(guān)聯(lián)的上游犯罪活動(dòng)存在，沒(méi)有上游犯罪產(chǎn)生的犯罪收益，就不會(huì)有洗錢(qián)活動(dòng)的存在，即洗錢(qián)活動(dòng)中的清洗對(duì)象是犯罪收益。
相比較而言，恐怖融資的資金只有一小部分來(lái)源于傳統(tǒng)的犯罪活動(dòng)。在世界各國(guó)普遍加強(qiáng)對(duì)恐怖主義活動(dòng)的打擊力度的形勢(shì)下，恐怖組織及其成員的生活往往十分謹(jǐn)慎，他們會(huì)把來(lái)源于傳統(tǒng)犯罪活動(dòng)所得的犯罪收益與合法資金混在一起。恐怖組織既能從自己經(jīng)營(yíng)的企業(yè)中獲取資金，也能得到一些支持其事業(yè)的企業(yè)家的捐助。進(jìn)入２０世紀(jì)９０年代以來(lái)，捐助已成為恐怖組織的主要資金來(lái)源，這些捐助大部分來(lái)源于西方國(guó)家和海灣國(guó)家持有相同理念的非政府組織和企業(yè)。從已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的一些案例看，各類(lèi)企業(yè)都有可能成為恐怖組織的捐助者，包括石油公司、建筑公司、蜂蜜商店、制革廠、銀行、農(nóng)產(chǎn)品種植者、經(jīng)紀(jì)人、貿(mào)易公司、飯店、酒店、書(shū)店等等。恐怖融資罪行構(gòu)成洗錢(qián)罪的上游犯罪的一種。
（二）獲取非法收益的目的不同
洗錢(qián)活動(dòng)的最終目的是讓非法的犯罪所得及其收益獲得表面上的合法性，掩飾、隱瞞或消滅犯罪證據(jù)及追索的線索，逃避法律追究和制裁，在此基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)"黑錢(qián)"、"贓錢(qián)"的安全循環(huán)使用。對(duì)那些職業(yè)洗錢(qián)者來(lái)說(shuō)，通過(guò)洗錢(qián)獲取高額的收入是其從事洗錢(qián)活動(dòng)最直接的動(dòng)因。
恐怖活動(dòng)和毒品犯罪等牟利性犯罪活動(dòng)不一樣，通常具有非經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，其犯罪的目的鎖定在諸如尋求公開(kāi)化、政治合法化、政治影響力和傳播意識(shí)形態(tài)等非經(jīng)濟(jì)目的上，恐怖融資只是達(dá)到上述目標(biāo)的一個(gè)手段。
（三）轉(zhuǎn)移資金的手段不同
洗錢(qián)的主要渠道是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，因此，通過(guò)強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)職責(zé)，特別是實(shí)施金融交易報(bào)告制度，可以有效地防范洗錢(qián)活動(dòng)。
恐怖融資則主要采取非正規(guī)的資金轉(zhuǎn)移體系籌集資金?？植婪肿咏?jīng)常利用的非正規(guī)的資金轉(zhuǎn)移方式包括大額現(xiàn)金運(yùn)輸、利用貨幣服務(wù)行業(yè)、利用貨幣兌換點(diǎn)、利用哈瓦拉等替代性匯款機(jī)制。即使是通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的恐怖融資活動(dòng)往往也由于單個(gè)的金融交易所涉及的金額非常低，又有合法生意、社交活動(dòng)或者慈善行為作掩護(hù)，因此，要把恐怖融資活動(dòng)從數(shù)以億計(jì)的金融交易中識(shí)別出來(lái)是困難的。
由此可見(jiàn)，恐怖融資與洗錢(qián)是有區(qū)別的。但是，恐怖融資又是與洗錢(qián)相關(guān)聯(lián)的，一部分犯罪收益在清洗后，可以作為恐怖活動(dòng)的資金。因此，國(guó)際社會(huì)在充分利用控制洗錢(qián)機(jī)制的基礎(chǔ)上，還在制止恐怖融資方面采取了更為有效的舉措。例如，聯(lián)合國(guó)通過(guò)了《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》，金融行動(dòng)特別工作組（FATF）制定了《反恐融資九項(xiàng)特別建議》。2001年，我國(guó)的《刑法修正案（三）》也將恐怖活動(dòng)列入了洗錢(qián)罪的上游犯罪。
