近期，貴州省高級人民法院作出終審裁定，維持貴陽市中級人民法院對廈門圣達威服飾有限公司（以下簡稱圣達威）欺詐發(fā)行私募債券案的刑事判決，圣達威法定代表人章某、原財務(wù)總監(jiān)胡某因犯欺詐發(fā)行債券罪，分別被判處有期徒刑三年和兩年。該案是全國首起因欺詐發(fā)行私募債券被追究刑事責(zé)任的判例，對于震懾債券領(lǐng)域犯罪行為，維護債券市場健康穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。
根據(jù)法院判決書，2012年下半年，因資金緊張、經(jīng)營困難，圣達威法定代表人章某與公司高管研究決定發(fā)行私募債券融資，并安排財務(wù)負責(zé)人胡某具體負責(zé)。為順利發(fā)行債券，章某安排胡某對會計師事務(wù)所隱瞞公司及章某負債數(shù)千萬元的重要事實，并提供虛假財務(wù)帳表、憑證，通過虛構(gòu)公司銷售收入和應(yīng)收款項、騙取審計詢證等方式，致使會計師事務(wù)所的審計報告發(fā)生重大誤差，并在募集說明書中引用審計報告。2013年5月3日，圣達威在深圳證券交易所騙取5000萬元中小企業(yè)私募債券發(fā)行備案，并在當(dāng)年內(nèi)分兩期完成發(fā)行。圣達威獲得募集資金后，未按約定用于公司生產(chǎn)經(jīng)營，而是用于償還公司及章某所欠銀行貸款、民間借貸等，致使債券本金及利息無法到期償付，造成投資者重大經(jīng)濟損失。
2015年5月4日，在接到債券發(fā)行承銷商的報案后，貴陽市公安機關(guān)對此立案偵查。2016年9月19日，圣達威欺詐發(fā)行債券案在貴陽市中級人民法院開庭審理。2016年12月1日，貴陽市中級人民法院以欺詐發(fā)行債券罪作出一審判決，分別判處章某、胡某有期徒刑三年和兩年。在隨后的上訴審理中，貴州省高級人民法院依法最終裁定駁回上訴，維持原判，裁定為終審裁定。
近年來，證監(jiān)會堅決貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于“簡政放權(quán)、放管結(jié)合”的方針政策，在簡化公司債券發(fā)行審核程序，積極支持服務(wù)實體經(jīng)濟債券融資，助解“融資難、融資貴”問題的同時，堅守監(jiān)管本位，全面強化事中、事后監(jiān)管，及時查處各類債券違法違規(guī)行為，并積極推動對欺詐發(fā)行等債券市場違法犯罪的刑事打擊。圣達威案在刑事偵查過程中，證監(jiān)會及相關(guān)單位積極支持、配合公安機關(guān)的偵查及相關(guān)認定工作。本案判決的最終作出，是我國債券市場堅持市場化、法治化發(fā)展進程中的一個標(biāo)志性事件，對于震懾欺詐發(fā)行債券等犯罪行為，維護債券市場規(guī)范發(fā)展具有積極意義。證監(jiān)會將始終如一，繼續(xù)對交易所債券市場依法、全面、從嚴監(jiān)管，并積極支持、配合司法機關(guān)打擊債券違法犯罪行為、切實防范金融風(fēng)險，維護債券市場長治久安。
